Alle artikels · 2026-01-07 · Pensioen
Hoeveel moet je écht storten in je aanvullend pensioen?
Veel zelfstandigen storten te weinig in hun aanvullend pensioen, simpelweg omdat ze niet weten wat ze later nodig zullen hebben. Zonder doelbedrag blijft…
Door Jan Hermans, CEO & oprichter van Lyff.
Kort antwoord
- Streef naar een eindkapitaal van 250.000 euro voor elke 1.000 euro aan gewenst extra maandinkomen.
- Benut de 80 procent regel optimaal door een doordachte loonmix inclusief warranten te hanteren.
- Gebruik je pensioenplan voor vastgoedfinanciering via een voorschot of een bulletkrediet voor privécashflow.
- Combineer VAPZ en IPT strategisch voor de hoogste fiscale aftrekbaarheid en lagere sociale bijdragen.
Een eenvoudige vuistregel helpt om het tastbaar te maken: €250.000 opgebouwd tegen pensioenleeftijd komt ruwweg overeen met €1.000 per maand aan aanvullend inkomen.
Wie €2.000 per maand extra wil, heeft dus eerder richting €500.000 nodig. Dat inzicht alleen al maakt voor veel ondernemers duidelijk waarom hun huidige stortingen onvoldoende zijn.
Van daaruit werk je terug. Wat is je gewenste pensioeninkomen? Welke horizon heb je nog? En hoeveel moet je vandaag storten om dat doel haalbaar te maken?
In de praktijk botsen veel zelfstandigen dan op de 80%-regel. Die wordt vaak gezien als een rem, maar dat hoeft ze niet te zijn. Er bestaan namelijk verschillende manieren om die 80%-grens te berekenen, afhankelijk van aannames rond loon, loopbaan en toekomstige pensioenrechten. Sommige benaderingen laten meer ruimte toe dan andere. Het verschil zit niet in “veilig” of “agressief”, maar in hoe doordacht de berekening is.
Daarnaast speelt leeftijd een belangrijke rol. Voor jongere zelfstandigen ligt de focus vaak op groei en lange termijn. Voor wie later start of dichter bij pensioen zit, wordt een op maat gemaakte mix belangrijker: minder lange horizon, andere risicohouding en soms een combinatie van pensioenopbouw en alternatieve vermogensopbouw.
Wat altijd geldt: een aanvullend pensioen is fiscaal één van de meest efficiënte manieren om vermogen op te bouwen. Maar het werkt alleen als de stortingen voldoende, regelmatig en afgestemd zijn op je realiteit.
Kortom: de juiste vraag is niet “wat mag ik minimaal storten?” Maar: “wat heb ik nodig en hoe bouw ik daar vandaag gericht naartoe?”
De pensioenmachine van Lyff. onder de loep
Wanneer je als ondernemer in de regiekamer van je vennootschap zit, is de IPT-schuif vaak de krachtigste. In mijn boek beschrijf ik de managementvennootschap niet voor niets als een pensioenmachine. Het grote voordeel is dat de vennootschap de premies betaalt en deze als beroepskost aftrekt, terwijl het kapitaal privé voor jou wordt opgebouwd. Maar let op: de fiscus kijkt mee via de 80-procent-regel. Deze regel stelt dat je totale pensioen niet meer mag bedragen dan 80 procent van je laatste normale brutojaarloon.
Een concreet voorbeeld uit de praktijk: neem een bedrijfsleider met een brutoloon van 45.000 euro. Zonder extra optimalisatie is de pensioenruimte beperkt. Maar door een deel van de winstuitkering om te zetten in een maandelijks warrantenplan, stijgt de loonbasis voor de berekening aanzienlijk. In een vergelijkbare case zagen we het geschatte eindkapitaal in de IPT stijgen van 531.000 euro naar ruim 1,2 miljoen euro, simpelweg door de loonmix anders te verpakken binnen de wettelijke grenzen. Dit is de kern van slimme loonoptimalisatie.
Wil je weten hoe jouw loonmix invloed heeft op je latere kapitaal? Lees meer over onze aanpak van loonoptimalisatie.
Vastgoed financieren met je pensioenplan
Een shortcut die veel ondernemers over het hoofd zien, is het inzetten van de pensioenreserve voor vastgoed. Je hoeft niet te wachten tot je 67ste om van dat kapitaal te genieten. Via een voorschot op je IPT-polis kun je tot 60 of 80 procent van de opgebouwde reserve opnemen om een onroerend goed binnen de Europese Unie te verwerven, te verbouwen of te behouden. Dit is een vorm van interne financiering waarbij je vennootschap de opbouw financiert met brutogeld, terwijl jij privé direct de vruchten plukt van de woning.
Daarnaast kun je werken met een bulletkrediet of een wedersamenstelling. Hierbij betaal je privé enkel de intresten op de lening, terwijl de vennootschap via de IPT-premies het kapitaal bij elkaar spaart dat aan het einde van de rit de lening in één klap aflost. Dit verlaagt de druk op je privécashflow aanzienlijk in vergelijking met een klassieke hypothecaire lening die je met nettoloon moet terugbetalen.
Benieuwd hoe je jouw IPT strategisch inzet voor je woning? Ontdek de mogelijkheden van vastgoedfinanciering.
Veelgestelde vragen
Wat gebeurt er met mijn IPT als ik mijn loon plots verlaag?
Omdat de 80-procent-regel gebaseerd is op je normale en regelmatige bezoldiging, zal een daling van je loon direct leiden tot minder fiscale ruimte in je pensioenplan. Dit kan resulteren in een overschrijding van de grens, waardoor de premies niet langer volledig aftrekbaar zijn in de vennootschapsbelasting. Het is dus cruciaal om een stabiel loonbeleid te voeren als je maximaal wilt sparen voor later.
Is een VAPZ nog wel nuttig als ik al een IPT heb?
Ja, een VAPZ is vaak de eerste logische stap. Je betaalt de premies privé (of de vennootschap betaalt ze voor jou als voordeel van alle aard), waardoor je belastbaar inkomen daalt en je minder sociale bijdragen betaalt. Het fiscale voordeel in de personenbelasting kan oplopen tot meer dan 50 procent. Pas nadat het VAPZ is geoptimaliseerd, kijken we bij Lyff. naar de resterende ruimte in de IPT voor de echt grote stappen.