Tous les articles · 2026-01-05 · Pension
Réduisez drastiquement votre pression fiscale via une pension complémentaire
Une pension complémentaire est l'un des leviers fiscaux les plus sous-estimés pour les indépendants.
Par Jan Hermans, CEO & fondateur de Lyff.
La puissance réside dans la règle des 80%
Ceux qui planifient correctement peuvent placer d'importantes sommes de manière fiscalement avantageuse. L'erreur que commettent de nombreux indépendants est de se verser un faible salaire et de s'attendre ensuite à pouvoir constituer un montant important de pension complémentaire. La règle des 80% elle-même peut également être calculée de différentes manières. Il est ainsi parfaitement possible que chez une compagnie, on vous dise que vous ne pouvez plus rien verser, alors qu'en réalité, des possibilités existent encore. Voulez-vous en savoir plus à ce sujet? C'est possible dans notre academy .
De plus, une pension complémentaire offre de la flexibilité. Vous construisez un patrimoine en dehors de votre société et réduisez votre facture fiscale.
En bref : une pension complémentaire est l'un des outils fiscaux les plus puissants que vous puissiez utiliser aujourd'hui.
Pilotez votre machine à pension via les bons compartiments
Chez Lyff., nous voyons votre société comme une salle de contrôle avec différents compartiments. Le compartiment pension est un que vous devriez configurer tôt. Beaucoup d'entrepreneurs commencent par un CPTB (Convention de Pension pour Travailleurs Indépendants - VAPZ) car c'est le premier euro que vous voulez mettre dans votre machine à pension. Non seulement vous réduisez votre bénéfice imposable, mais cela a également un impact sur vos cotisations sociales. L'avantage total peut ainsi atteindre près de 60 pour cent. Pourtant, le CPTB n'est que le compartiment de base. Pour le vrai travail, vous devez vous intéresser à l'Engagement Individuel de Pension (IPT).
L'IPT est le moteur de votre constitution de patrimoine. Les primes sont stratégiquement utilisées par Lyff. comme frais professionnels fiscalement déductibles pour votre société, tandis que le capital reste réservé en privé pour vous. Une idée cruciale de mon livre est que votre salaire fonctionne comme point d'ancrage pour cette machine. Celui qui minimise artificiellement son salaire pour échapper aux impôts réduit inconsciemment son propre espace de pension. Votre pension doit être le prolongement de votre réalité professionnelle, et non un dossier isolé.
L'immobilier comme levier via votre plan de pension
L'un des raccourcis les plus puissants est de lier l'immobilier à votre constitution de pension. Au lieu de rembourser un logement privé avec de l'argent net privé déjà lourdement imposé, vous pouvez travailler avec un crédit bullet. Vous ne payez alors en privé que les intérêts, tandis que vous constituez le capital dans votre société via des primes IPT fiscalement déductibles. C'est un énorme levier : vous utilisez de l'argent brut pour acquérir de l'immobilier privé. La différence de coût brut total entre un prêt classique et cette méthode peut se chiffrer en centaines de milliers d'euros.
Vous voulez savoir comment ces mécanismes fonctionnent spécifiquement pour votre société ? Vous trouverez tous les détails et les calculs dans mon livre Raccourcis Fiscaux pour les sociétés de management.
Questions fréquentes
Puis-je effectuer un service back si je n'ai pas épargné suffisamment pendant des années ?
Oui, c'est possible via une prime de rattrapage. Cela vous permet d'utiliser l'espace fiscal du passé, jusqu'à dix ans en arrière. C'est idéal pour les entrepreneurs qui réalisent maintenant un bénéfice élevé et souhaitent réduire immédiatement leur pression fiscale. Veuillez noter que cela doit s'inscrire dans le cadre de la règle des 80% sur la base d'un salaire régulier.
Quelle est la différence entre la branche 21 et la branche 23 dans mon plan de pension ?
La branche 21 offre une protection du capital et un taux d'intérêt garanti, ce qui assure une tranquillité maximale. La branche 23 est liée à des fonds d'investissement sans garantie de capital, mais avec un potentiel de croissance plus élevé à long terme. Chez Lyff., nous conseillons souvent un mix de rendement où le temps est votre allié pour vaincre l'inflation.