Tous les articles · 2025-12-30 · Pension
Pourquoi les indépendants épargnent-ils structurellement trop peu pour leur pension ?
Beaucoup d'indépendants ne réalisent pas l'ampleur réelle de leur problème de pension. La pension légale est plus basse qu'on ne le pense, et ceux qui commencent trop tard avec…
Par Jan Hermans, CEO & fondateur de Lyff.
La plus grande erreur ? Penser que la pension peut attendre.
Le temps joue un rôle crucial grâce à l'effet de compounding : le rendement sur rendement ne fonctionne que si vous avez suffisamment d'années devant vous. Plus vous commencez tôt, plus cet effet travaille pour vous.
Mais le temps n'est pas le seul élément. Le montant que vous mettez de côté compte au moins autant.
Ceux qui commencent tôt peuvent, avec des montants mensuels relativement faibles, constituer un capital important. Ceux qui commencent plus tard doivent compenser ce manque de temps par des versements nettement plus élevés. Avec le même montant mensuel, vous constituez simplement beaucoup moins si vous commencez plus tard.
De plus, un autre facteur entre en jeu : le temps passé sur le marché réduit le risque. Plus vous investissez longtemps, plus les fluctuations s'équilibrent et plus l'impact des mauvaises années diminue.
Commencer tôt signifie donc non seulement un potentiel de rendement plus élevé, mais aussi plus de flexibilité : des charges mensuelles plus faibles, plus de marge de manœuvre pour ajuster et moins de pression sur les décisions ultérieures.
Un plan de pension solide repose sur la cohérence, l'optimisation fiscale et un montant cible clair. Des versements réguliers liés à votre cash-flow produisent un résultat beaucoup plus stable. Ainsi, la constitution d'une pension est une pierre angulaire cruciale pour la tranquillité financière.
La machine à pension de Jan Hermans : plus qu'une tirelire
Chez Lyff., nous considérons la société de management comme un ticket vers une carrière qui évolue avec qui vous êtes. Une composante cruciale de cela est la machine à pension. Celui qui réduit la société de management à une astuce fiscale pour ne payer que moins d'impôts aujourd'hui, manque le levier vers la maîtrise financière. La véritable force réside dans le deuxième pilier, et plus spécifiquement l'Engagement Individuel de Pension (EIP). Ce mécanisme vous permet de faire payer les primes par l'entreprise, lesquelles sont ensuite déductibles en tant que frais professionnels. Mais attention : ce n'est pas un dossier isolé.
Le moteur de votre EIP repose en effet sur votre politique salariale. La célèbre règle des 80 % stipule que votre pension totale ne peut excéder 80 % de votre dernier salaire brut annuel normal. Celui qui maintient son salaire artificiellement bas au minimum légal pendant des années réduit inconsciemment sa propre marge de manœuvre pour la pension. Dans mon livre, je décris comment optimiser cela. Un entrepreneur avec un salaire de 45 000 euros constitue un capital de pension considérablement plus petit que quelqu'un qui, via des techniques de rémunération intelligentes, comme des warrants mensuels, augmente de manière défendable sa base salariale à, par exemple, 80 000 euros. L'effet sur votre capital final peut atteindre des centaines de milliers d'euros de différence.
L'immobilier comme turbo pour votre pension
Un autre raccourci souvent négligé est l'utilisation de votre plan de pension pour le financement de biens immobiliers privés. Au lieu de rembourser votre logement familial avec de l'argent privé net (le bain de l'humiliation où vous payez d'abord 50 % d'impôts et de cotisations sociales), vous pouvez travailler avec un crédit bullet (bulletkrediet) lié à votre EIP. Vous ne payez en privé que les intérêts, tandis que votre société constitue le capital avec de l'argent brut via des primes déductibles. Cela vous procure un avantage gigantesque en termes de cash-flow privé et assure une croissance plus rapide de votre patrimoine.
Vous voulez savoir comment ces mécanismes fonctionnent spécifiquement pour votre société ? Consultez notre page sur
Questions fréquentes
Puis-je verser une prime de rattrapage (inhaalpremie) ou un backservice si j'ai commencé tard ?
Oui, c'est possible. Un backservice vous permet d'utiliser l'espace fiscal du passé (jusqu'à 10 ans en arrière). C'est un moyen puissant, lors d'une bonne année, de réduire considérablement votre bénéfice imposable et de donner un coup de fouet à votre capital de pension. Cependant, votre salaire doit être suffisamment élevé à ce moment-là pour justifier cet espace supplémentaire dans le cadre de la règle des 80 %.
Quelle est la différence entre la Branche 21 (Tak 21) et la Branche 23 (Tak 23) au sein de mon EIP ?
La Branche 21 offre une protection du capital avec un taux d'intérêt garanti, ce qui semble sûr mais coûte souvent du pouvoir d'achat en raison de l'inflation. La Branche 23 est liée à des fonds d'investissement sans garantie de capital. Chez Lyff., nous conseillons souvent un mix de rendement. Étant donné que votre horizon en tant qu'entrepreneur est généralement long, une structure de Branche 23 peut générer beaucoup plus à long terme, tout en vous permettant de laisser passer les fluctuations du marché.
Pour des stratégies et des chiffres plus approfondis sur les mix salariaux, je vous recommande mon