Tous les articles · 2024-11-21 · Général

Que sont les primes nivelées ?

Découvrez ce que sont les primes nivelées et comment elles fonctionnent. Apprenez les avantages, les inconvénients et les applications de cette structure de primes stable dans les assurances…

Par Jan Hermans, CEO & fondateur de Lyff.

Les primes nivelées (genivelleerde premies) sont des primes d'assurance qui restent constantes pendant toute la durée de l'assurance, au lieu de varier avec des facteurs tels que l'âge ou le risque. Cela signifie que vous payez le même montant pendant toute la période d'assurance, quels que soient les changements dans votre situation personnelle ou l'augmentation du risque pour l'assureur.

Comment fonctionnent les primes nivelées ?

1. Fixation au début Au début du contrat, l'assureur fixe une prime moyenne basée sur votre âge actuel, la durée prévue de l'assurance et le risque sur toute cette durée. Au lieu de payer une prime plus élevée dans les années ultérieures, le montant est « nivelé » sur toute la durée.
2. Compensation des risques Comme le risque augmente avec l'âge, vous payez en fait une prime plus élevée que ce qui serait strictement nécessaire au cours des premières années du contrat. Ce surplus compense les coûts plus élevés des années ultérieures, lorsque le risque augmente.

Avantages et inconvénients des primes nivelées

Avantages :

• Stabilité : Vous savez exactement quel montant vous devez payer chaque mois ou chaque année, ce qui est pratique pour la budgétisation.
• Pas d'augmentation à un âge avancé : La prime n'augmente pas avec l'âge, même si le risque s'accroît.
• Convient pour le long terme : Idéal pour les assurances de longue durée, telles que les assurances vie ou les assurances revenu garanti (arbeidsongeschiktheidsverzekeringen).

Inconvénients :

• Coûts plus élevés au début : Vous payez plus que ce qui serait strictement nécessaire pendant les premières années, ce qui est moins intéressant si vous résiliez le contrat prématurément.
• Moins flexible : En cas de résiliation anticipée du contrat, vous pourriez être désavantagé financièrement, car vous avez déjà « payé d'avance » pour les années ultérieures plus risquées.

Où les primes nivelées sont-elles appliquées ?

• Assurances vie : Par exemple, les assurances solde restant dû et les assurances vie mixtes.
• Assurances revenu garanti : Où le risque d'indemnisation augmente avec l'âge.
• Assurances maladie : Pour les contrats à long terme avec un risque croissant.

Alternative : primes de risque

Contrairement aux primes nivelées, les primes de risque sont des primes ajustées chaque année en fonction du risque réel. Avec cette structure, vous payez beaucoup moins les premières années, mais les primes augmentent considérablement à mesure que vous vieillissez ou que le risque s'accroît.

Conclusion

Les primes nivelées conviennent principalement à ceux qui valorisent la certitude et la stabilité et sont prêts à payer un peu plus les premières années. Il est cependant crucial de considérer combien de temps vous avez l'intention de conserver l'assurance et si vous pouvez supporter les primes plus élevées au début.

Vous voulez en savoir plus sur la structure de primes qui convient le mieux à votre situation ? Je suis là pour vous aider !

La logique des primes nivelées dans votre plan Lyff.

En tant que CEO de Lyff., je constate souvent que les entrepreneurs sont effrayés par le coût initial des primes nivelées. Dans mon livre « Fiscale Shortcuts voor managementvennootschappen » (Raccourcis fiscaux pour sociétés de management), j'explique que cela doit être considéré comme une décision stratégique en matière de flux de trésorerie. Avec une prime de risque, vous payez moins au début, mais l'augmentation à un âge avancé est exponentielle. Pour une société de management, cette stabilité est cruciale pour planifier précisément votre limite de 80 % et votre espace EIP (IPT) sans fluctuations annuelles de vos coûts fixes.

Prenons l'exemple d'un consultant de trente ans. S'il opte pour une prime de risque pour son revenu garanti, il commence très bon marché. Mais vers la cinquantaine, juste au moment où la constitution de pension via l'EIP s'accélère, ces primes montent en flèche. En nivelant, vous bloquez aujourd'hui un tarif qui, dans vingt ans, corrigé de l'inflation, représentera une fraction de la valeur de l'époque.

Financement interne et pression des primes

Chez Lyff., nous conseillons souvent d'intégrer ces primes dans votre optimisation salariale plus large. Étant donné que les primes nivelées sont plus élevées au cours des premières années, vous créez immédiatement un coût professionnel déductible fiscalement plus important dans votre société. Cela réduit votre bénéfice imposable tout en constituant une réserve pour l'avenir. C'est une forme de financement interne où vous réalisez aujourd'hui un gain fiscal pour couvrir l'augmentation future de vos risques opérationnels.

Questions fréquentes

Puis-je ultérieurement convertir une prime nivelée en prime de risque ?

Techniquement, c'est souvent possible, mais rarement judicieux. Vous avez en effet payé un supplément les premières années pour acquérir cette stabilité future. Lors d'un changement, vous perdez cette réserve accumulée au sein du contrat. Dans mon livre, je conseille de faire un choix conscient dès le départ en fonction de votre stratégie de sortie : si vous prévoyez de fermer votre société dans les dix ans, une prime de risque est parfois plus intéressante. Si vous construisez une machine à long terme, le nivellement est la norme.

Comment une prime nivelée influence-t-elle ma constitution de pension ?

Indirectement très fortement. Comme les primes pour les garanties complémentaires telles que l'exonération de primes sont également nivelées, le calcul de votre EIP (IPT) reste plus stable. Vous n'avez pas besoin d'ajuster chaque année votre prime de pension à la baisse parce que vos primes de risque pour l'incapacité de travail augmentent. Cela offre la tranquillité nécessaire pour une véritable maîtrise financière.

Vous voulez découvrir comment intégrer au mieux ces primes dans votre mix salarial ? Lisez tout à ce sujet dans Fiscale Shortcuts voor managementvennootschappen.

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